第一部分  部门概况

一、部门主要职责

2021年6月，按照中央和省、市关于调整扶贫工作机构设置的相关要求，龙南市扶贫办公室重组为龙南市乡村振兴局。龙南市乡村振兴局是市政府工作部门，机构规格为正科级，由市农业农村局统一领导和管理。主要负责全市巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进实施乡村振兴战略有关具体工作。

二、机构设置及人员情况

2024年龙南市乡村振兴局部门所属预算单位共有1个，为龙南市乡村振兴局部门本级预算单位，下属1个股级事业单位，为龙南市乡村振兴发展服务中心，属于公益一类全额拨款事业单位，财务不独立。

编制人数小计25人，其中：行政编制人数9人，事业编制人数16人。实有人数小计24人，其中：在职人数小计24人，行政在职人数8人，事业单位在职人数16人。退休人数小计1人，遗属人数小计1人。

第二部分  2024年部门预算表

(详见附表)

第三部分  2024年部门预算情况说明

一、2024年部门预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2024年龙南市乡村振兴局部门收入预算总额为1041.19万元,较上年预算安排减少2890.6万元。其中：财政拨款收入641.19万元，较上年预算安排增加减少2771.43万元；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排增加0万元；事业收入0万元，较上年预算安排增加0万元；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加0万元；附属单位上缴收入0万元，较上年预算安排增加0万元；上级补助收入0万元，较上年预算安排增加0万元；其他收入400万元，较上年预算安排减少119.16万元；使用非财政拨款结余0万元，较上年预算安排增加0万元；上年结转(结余)0万元，较上年预算安排增加0万元。

(二)支出预算情况

2024年龙南市乡村振兴局部门支出预算总额为1041.19万元,较上年预算安排增加减少2890.6万元，其中：

按支出项目类别划分：基本支出314.81万元，较上年预算安排增加70.92万元，其中：工资福利支出270.98万元、商品和服务支出41.96万元、对个人和家庭的补助1.88万元、资本性支出0万元；项目支出726.38万元，较上年预算安排减少2961.52万元，其中：工资福利支出6.08万元、商品和服务支出56.31万元、对个人和家庭的补助0万元、债务利息及费用支出0万元、资本性支出57万元、对企业补助0万元、其他支出607万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，较上年预算安排增加0万元；国防支出0万元，较上年预算安排增加0万元；公共安全支出0万元，较上年预算安排增加0万元；教育支出0万元，较上年预算安排增加0万元；科学技术支出0万元，较上年预算安排增加0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元，较上年预算安排增加0万元；社会保障和就业支出0万元，较上年预算安排增加0万元；卫生健康支出0万元，较上年预算安排增加0万元；节能环保支出0万元，较上年预算安排增加0万元；城乡社区支出0万元，较上年预算安排增加0元；农林水支出1041.19万元，较上年预算安排减少430.96万元；交通运输支出0万元，较上年预算安排增加0万元；资源勘探工业信息等支出0万元，较上年预算安排增加0万元；商业服务业等支出0万元，较上年预算安排增加0万元；金融支出0万元，较上年预算安排增加0万元；自然资源海洋气象等支出0万元，较上年预算安排增加0万元；住房保障支出0万元，较上年预算安排增加0万元；粮油物资储备支出0万元，较上年预算安排增加0万元；灾害防治及应急管理支出0万元，较上年预算安排增加0万元；其他支出0万元，较上年预算安排增加0万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出277.06万元，较上年预算安排增加49.77万元；商品和服务支出98.27万元，较上年预算安排增加4.11万元；对个人和家庭的补助1.88万元，较上年预算安排增加0.68万元；债务利息及费用支出0万元，较上年预算安排增加0万元；资本性支出57万元，较上年预算安排减少3552.14万元；对企业补助0万元，较上年预算安排增加0万元；其他支出607万元，较上年预算安排增加607万元。

(三)财政拨款支出情况

2024年龙南市乡村振兴局部门财政拨款支出预算总额为641.19万元，较上年预算安排减少2771.43万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，较上年预算安排增加0万元；国防支出0元，较上年预算安排增加0万元；公共安全支出0万元，较上年预算安排增加0万元；教育支出0万元，较上年预算安排增加0万元；科学技术支出0万元，较上年预算安排增加0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元，较上年预算安排增加0万元；社会保障和就业支出0万元，较上年预算安排增加0万元；卫生健康支出0万元，较上年预算安排增加0万元；节能环保支出0万元，较上年预算安排增加0万元；城乡社区支出0万元，较上年预算安排增加0万元；农林水支出641.19万元，较上年预算安排减少311.79万元；交通运输支出0万元，较上年预算安排增加0元；资源勘探工业信息等支出0万元，较上年预算安排增加0元；商业服务业等支出0万元，较上年预算安排增加0万元；金融支出0万元，较上年预算安排增加0万元；自然资源海洋气象等支出0万元，较上年预算安排增加0万元；住房保障支出0万元，较上年预算安排增加0万元；粮油物资储备支出0万元，较上年预算安排增加0万元；灾害防治及应急管理支出0万元，较上年预算安排增加0万元；其他支出0万元，较上年预算安排增加0万元。

按支出项目类别划分：基本支出314.81万元，较上年预算安排增加70.92万元，其中：工资福利支出270.98万元，商品和服务支出41.96万元，对个人和家庭的补助1.88万元，资本性支出0万元。项目支出326.38万元，较上年预算安排减少2842.35万元，其中：工资福利支出6.08万元，商品和服务支出56.31万元，对个人和家庭的补助0万元，债务利息及费用支出0万元，资本性支出57万元，对企业补助0万元，其他支出207万元。

(四)政府性基金情况

2024年本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

2024年本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2024年部门机关运行经费预算104.34万元，比2023年预算增加4.21万元，增长5%，主要原因为：在职人员人数增加、差旅费、福利费等成本增加，。

(七)政府采购情况

2024年部门所属各单位政府采购总额17万元,其中:政府采购货物预算12万元, 政府采购工程预算0万元, 政府采购服务预算5万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2023年底, 部门共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆,执法执勤用车实有数0辆。

2024年部门预算安排购置车辆0辆，未安排购置单位价值200万元以上大型设备。

(九)农村人口精准防贫保险项目情况说明

（1）项目概述：为持续巩固提升脱贫攻坚成效，构建防范致贫返贫风险长效机制，坚决守住不发生规模性返贫底线，根据赣州市巩固办《关于扎实做好2024年精准防返贫保险工作的通知》（赣市巩办字〔2024〕2号）文件精神，为我市因病、因学、因灾(含意外事故)、因赔偿责任、因生产资料损失等五大因素导致存在致贫返贫风险的农村户籍人口购买精准防返贫保险。结合我市实际拟开展精准防返贫保险相关试点探索工作，以我市2021年底农村户籍人口（172531人）10%的比例确定防返贫保险人数，承保农村户籍人口17250人，按照五种赔偿责任（因病、因学、因灾(含意外事故)、因赔偿责任、因生产资料损失）每人每年不高于120 元保费标准。“精准防贫保”试运行三年，合同每年一签。

（2）立项依据：《关于扎实做好2024年精准防返贫保险工作的通知》（赣市巩办字〔2024〕2号）、关于同意开展农村人口精准防贫保险工作请示的批复（龙府办批〔2022〕498号）

（3）实施主体：龙南市乡村振兴局

（4）实施方案：根据《龙南市2024年精准防返贫保险方案》实施

（5）实施周期：2024年3月10日-2025年3月9日

（6）年度预算安排：207万元。

（7）项目年度绩效目标：持续巩固提升脱贫攻坚成效，构建防范致贫返贫风险长效机制，坚决守住不发生规模性返贫底线。

二、2024年“三公”经费预算情况说明

2024年龙南市乡村振兴局部门“三公”经费财政拨款安排7.49万元，其中：

因公出国(境)费0万元,比上年增加0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待费7.49万元,比上年减少0.4万元，主要原因是：根据政府过紧日子要求，缩减公务接待费用。。

公务用车运行维护费0万元,比上年增加0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置费0万元,比上年增加0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

(二)教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(四)事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

(六)上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(七)其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2021年收支差额的数额。

(九)上年结转和结余：填列2024年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

（二）社会保障和就业支出：反映政府在社保保障与就业方面的支出。

（三）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

（四）农林水支出：反映政府农林水事务支出。

（五）住房保障支出：反映政府用于住房方面的支出。

（六）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴：反映用于农村（包括国有农场、国有林场）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等方面支出。

三、相关专业名词

   (一)机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(二)“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)，按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

龙南市乡村振兴局2024年部门预算公开表

龙南市乡村振兴局2024年部门整体支出绩效目标表

ysxm24-农村人口精准防贫保险